各位代表：

　　受区政府委托，现将我区2023年预算执行情况和2024年预算草案报告如下。

　　一、2023年预算执行情况

　　2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，也是长春实施全面振兴新突破三年攻坚行动的首战之年，全区上下主动担当首善之责，坚持打先锋、站排头，切实用振兴突破的奋斗目标统一思想、凝聚共识、鼓舞斗志，奋力实现“五个率先发展”，系统推进“五区建设”。区财政部门不断强化系统观念和底线思维，坚持聚焦区委、区政府工作部署，持续加强服务保障，努力平滑缓释集中加剧的压力矛盾，维护财政经济平稳运行。

　　（一）2023年一般公共预算收支情况

　　2023年，全区一般公共预算收入预计完成104,000万元，同比增长20.1%，加上上级补助收入140,000万元，地方政府一般债券转贷收入16,200万元，上年结余收入20,303万元，调入资金68,450万元，调入预算稳定调节基金13,773万元，总收入预计完成362,726万元；全区一般公共预算支出预计完成310,000万元，加上上解支出2,300万元，补充预算稳定调节基金29,420万元，结转下年支出21,006万元，总支出预计完成362,726万元。

　　一般公共预算主要收入项目具体情况是：税收收入计划完成87,000万元，其中：增值税收入计划完成26,500万元，同比增长44%，主要原因是本年留抵退税规模下降；企业所得税收入计划完成15,160万元，同比增长2.9%；个人所得税收入计划完成12,500万元，同比增长4.9%；房产税收入计划完成9,000万元，同比下降0.4%；车船税计划完成15,000万元，同比增长3%；耕地占用税收入计划完成800万元，同比下降70.7%，主要原因是上年存在一次性收入；契税收入计划完成8,000万元，同比增长1225.2%，主要原因是上年退付2018-2021年灭籍契税，本年退税因素逐渐抵消；其他税收收入计划完成40万元。非税收入计划完成17,000万元，其中：专项收入计划完成5,200万元，同比增长12.9%。行政事业性收费收入计划完成900万元，同比增长50.8%；罚没收入计划完成550万元，同比下降86.2%，主要原因是上年存在一次性收入；国有资源（资产）有偿使用收入计划完成4,800万元，同比下降10.6%；捐赠收入计划完成200万元，同比下降4.3%；政府住房基金收入计划完成266万元，同比增长329%；其他收入计划完成5,084万元，同比增长417.2%。

　　一般公共预算本级主要支出项目具体情况是：一般公共服务支出预计完成72,000万元，同比增长11.8%；国防支出预计完成223万元，同比下降60.3%；公共安全支出预计完成830万元，同比增长12.2%；教育支出计划完成71,500万元，同比增长18.1%；科学技术支出预计完成3,120万元，同比增长126.7%，主要原因是受上年疫情影响，支出进度不及预期；文化旅游体育与传媒支出预计完成1,380万元，同比增长5.5%；社会保障和就业支出预计完成37,000万元，同比下降17.5%；卫生健康支出预计完成30,000万元，同比下降3.5%；节能环保支出预计完成8,300万元，同比下降27.3%；城乡社区支出预计完成34,000万元，同比下降20.8%；农林水支出预计完成4,500万元，同比下降52.4%；交通运输支出预计完成30万元，同比下降77.9%；资源勘探信息等支出预计完成2,500万元，同比增长659.9%，主要原因是发放专精特新奖补资金、2021年区级奖补资金及兑现2021年经济政策；商业服务业等支出预计完成144万元，同比下降73.1%；住房保障支出预计完成34,500万元，同比增长80.9%，主要原因是2021年旧城改造项目资金结算；灾害防治及应急管理支出预计完成5,360万元，同比下降22.1%；其他支出计划完成53万元，同比下降89%；债务付息支出计划完成4,548万元，同比增长8.7%；债务发行费用支出计划完成12万元，同比下降7.7%。

　　（二）2023年政府性基金预算收支情况

　　2023年，政府性基金预算收入计划完成3,700万元，加上上级补助收入3,350万元，上年结余收入2,736万元，政府性基金预算调入资金28,320万元，地方政府专项债券转贷收入12,200万元，收入总计50,306万元；政府性基金预算支出计划完成18,484万元，加上上解支出750万元，调出资金29,420万元，年终结余1,652万元，支出总计50,306万元。

　　（三）地方政府债务情况

　　2023年，我区新增地方政府债券28,400万元，地方政府债务余额预计为215,622万元，其中：一般债务153,322万元（存量一般债务3,922万元，一般债券149,400万元），专项债务62,300万元（专项债券62,300万元）。

　　（四）2023年主要财政政策落实和重点财政工作情况

　　2023年，区财政部门严格执行预算法及其实施条例，坚决贯彻落实中央、省、市、区各项工作部署，积极组织收入，兜牢“三保”底线。通过不懈努力，全区财政主要经济指标逐渐摆脱疫情影响，持续回升向好，各项重点工作也得到了有效落实。

　　一是多措并举稳定增长。全方位落实国家和省市减、缓、退税等政策，预计全年全口径留抵退税12亿元。大力组织税源宣传辅导和市场主体经营状况普查，汇总企业及个体工商户信息22,815条，分析研判经营租赁房屋15,869处。积极推动大数据综合治税，协调采集公安、税务、市场监督、房屋管理等共计12个部门涉税信息，结合美团、大众点评、携程等网上平台销售数据，分析比对增值税缴纳存疑点商户79家。坚持主动协调上级部门，跟踪分析各类非税收入计划执行情况、土地成本核算情况，有效保障全区土地出让金及时返还、各项非税收入足额入库。

　　二是坚决严把支出关口。全面落实过紧日子要求，切实以月度为节点，视上期额度余额批复用款计划，以季度为节点，开展预算执行率情况考核，对执行率低于标准的，坚决核减次季度乃至半年预算指标。坚持对疫情防控、雨污分流、二次供水、医院建设、学校新建、消防改造等重点项目开展财政投资评审，截至目前，共计完成预算评审项目297个，审减资金8,448万元，审减率达14%；完成结算评审项目115个，审减资金981万元，审减率达6%，大幅提高财政资金使用效益。同时，坚持严把工程项目间接费用取费关口，结合工程预计规模，最大限度争取费用折扣，节约宝贵财政资金。

　　三是努力提高保障能力。坚持在优化支出结构的同时，科学安排支出顺序，一方面，优先落实“三保”支出，支持保障区委、区政府决策部署；另一方面，以时间换空间，衔接项目实施进度，合理安排项目支出。全面加强对往年重点工程项目资金投入的跟踪评估，对建设中存在突破财政可承受能力的项目，及时向相关部门单位做出预警，积极主动防范政府隐性债务风险。

　　四是用好用足债券资金。坚持聚焦重点领域精准发力，谋划包装债券项目，规范做好项目申报。2023年，全区新增地方政府债券28,400万元，其中：新增地方政府一般债券16,200万元，主要用于2021年“老旧小区”改造、朝阳学校新建项目；新增地方政府专项债券预计12,200万元，主要用于汽车零部件产业园区建设和2022年“老旧小区”改造项目。在加强资金争取的同时，坚持紧盯债券资金“借、用、管、还”全过程，全面落实对政府专项债券项目的“闭环”管理。

　　五是持续深化财政改革。全面落实财政总会计制度改革，衔接新旧制度要求，分析填列年度总会计账目，顺利完成改革任务。持续推进预算一体化系统建设，通过把工资统发业务系统接入一体化系统，大幅提高工资数据在人民银行、零余额代理银行、预算单位间的流转效率，实现工资指标高效下达；通过把政府采购需求管理规则嵌入预算一体化管理流程，完成预算指标与政府采购项目立项、合同备案、履约验收等关键环节的有效挂接，实现政府采购项目全流程闭环管理。全面完成政府采购全流程电子化改革，进一步增强供应商参与政府采购活动便利度，优化政府采购营商环境。不断强化事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用，以实现“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理为目标，推动预算绩效管理工作稳中提质。

　　六是不断加强财政监管。深入学习贯彻《关于进一步加强财会监督工作的意见》，着力发挥财会监督在推进全面从严治党、维护政令畅通、规范财经秩序、促进经济社会健康发展等方面的重要作用。充分利用预算一体化系统专项监控模块，对直达资金支出方式等进行实时监测，完善预警规则，拦截违规数据，确保相关资金规范安全落实。实施国有资产集中清查利用专项行动，覆盖区属全部行政事业单位和国有企业，累计清查资产780,020万元、负债150,102万元、净资产629,918万元。衔接全区调资调待工作进度，组织完成工资统发单位调整一轮，工资统发数据调整五次，有效保障全区统发人员工资准确、及时、安全发放。认真执行省委、省政府批复的公务员工资津贴补贴实施方案，配合组织部门对全区公务员工资落实总量管理和收入调控。积极开展政府购买服务专项整治复查，进一步筛选2021年至今符合政府购买服务事项标准的全部事项。

　　各位代表，总的看，2023年，全区财政运行顺势而行，经济形势逐渐摆脱上年疫情影响，不断向好发展，各主体税种同比有所增长；支出规模得到有效压减，资金效益大幅提高。这主要得益于区委的正确领导和科学决策，得益于区人大、区政协的有效监督和大力支持，得益于各部门单位的鼎力配合和奋力拼搏。同时，我们也清醒地认识到，当前和今后一个时期，多重减收增支因素交织叠加，财政平稳运行仍面临着极大的不确定性。收入方面，随着国家和省市稳经济一揽子措施落实落地，政策红利持续释放，市场主体活力有所增强，经济发展内生动力提升，地区经济逐步回暖，为财政收入实现止跌、增长奠定了基础，但减税降费及省以下财政体制改革带来的政策性减收将在很大程度上影响我区收入，与此同时，对本级财力影响较大的房产、土地交易持续低迷，相关税收增长乏力。支出方面，兜牢“三保”底线、加快推进“五区建设”、政府债务还本付息等都需要持续加大资金投入，支出的刚性和强度预期有增无减，压减支出难度极大，实现全区财政收支平衡的工作难度仍然艰巨。对此，我们高度重视，将采取更为精准、更加有力的措施，积极予以解决。

　　二、2024年预算草案

　　预计未来很长一段时期内，经济下行压力依然较大，部分新增税费政策将延续实施，主体税种反弹力度有限，财政收入持续增长的基础依旧不够牢固，可用财力紧张、库款调度难度加大将成为常态，收支“紧平衡”状态较以往更为脆弱，财政收支矛盾已经从“突出”转化为“尖锐”。

　　面对严峻复杂形势，全区预算安排将进一步把握新的战略机遇、新的战略任务、新的战略阶段、新的战略要求和新的战略环境，综合考虑影响财政收支的经济、政策、改革等因素，努力做到与经济社会发展水平相适应、与财政政策相衔接。

　　（一）2024年预算编制的指导思想和基本原则

　　2024年预算编制的指导思想是：深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，忠诚践行习近平总书记视察吉林重要讲话重要指示精神，认真落实中央和省市区委对财政经济工作的决策部署，在上年预算编制“严、实、精、细、全”的基础上，继续保持预算编制精细化、标准化，同时最大限度节约可用财力，开源节流，有保有压，推动“五区建设”不断取得新成效。

　　围绕上述指导思想，2024年预算编制将重点把握五条原则：一是量力而行、尽力而为，积极化解收支矛盾，增强财政运行稳定性；二是优化结构、以压促保，全面落实过“紧日子”要求，坚决兜牢“三保”底线；三是评估先行、强化问效，突出抓好事前评估，深入开展事中、事后绩效评价，加强政府采购与评审对预算编制的参照力度；四是加强统筹、集约预算，科学整合各级各类资金和同质同类项目，提高财政资源配置效率和使用效益；五是严格管理、硬化约束，认真执行人大批准预算，严控追加预算。

　　（二）2024年主要支出政策

　　一是严格控制预算支出。按照吉林省财政厅《关于2024年全省预算编制的意见》、《吉林省过紧日子节约开支工作方案》，结合我区实际情况，强化厉行节约管控措施，大力压减办公运行、会议差旅、论坛庆典、维修维护等一般性支出，适度压缩编外长期聘用人员数量。坚持强化全过程预算约束机制，重点针对项目支出计划实施滚动预算批复，基本支出和保运转项目纳入优先保障范围，结转项目和新增项目纳入项目库“一事一议”管理。着力提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，督促全区预算单位提高严控支出责任意识，在保证工作任务不减、工作质量不降的前提下，全面缩减不必要开支。

　　二是严控预算执行过程。坚持硬化预算约束，扎实做到“先有预算、再有指标、后有支出”，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，政府性基金支出严格按照“以收定支”原则安排。落实预算指标核算管理改革任务，全面梳理项目库-指标-用款计划间的逻辑关系，加强科目及“三保”标识管理，提高预算执行精准性、科学性。

　　三是坚持抓好绩效管理。进一步强化绩效评价结果刚性约束，健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，形成反馈、整改、提升绩效的良性循环，完善全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。坚持一体落实项目预算评审、项目绩效目标、项目资金拨款，新增项目无绩效目标不予预算评审，保障类项目、结转项目无绩效监控不予拨付资金。

　　四是持续保障改善民生。进一步聚焦“幸福朝阳”行动计划，惠民生、保稳定，接续办好民生实事，增进民生福祉，更好满足人民群众日益增长的美好生活需要，建设高品质幸福朝阳。突出抓好教育、医疗卫生、文化体育等重点行业民生保障，促进提升基本公共服务水平。突出抓好就业、社保、养老等重点事项民生保障，健全完善多层次社会保障体系。突出抓好低收入家庭、就业困难人员、困难群众、残疾人、环卫工人、退役军人等重点群体民生保障，全面扎牢社会保障兜底“安全网”。

　　五是筑牢风险防范底线。进一步统筹发展和安全，紧盯收支矛盾、政府债务、库款保障等关键环节，防范化解运行风险。坚决确保“三保”支出、安全生产相关支出、债券还本付息支出在预算保障中的优先顺序，切实做到足额安排、及时拨付。坚持“资金跟着项目走”和“防控风险”原则，优先支持成熟度高、前期准备充分的项目，加快拨付使用进度，确保尽快形成实物工作量。强化机制约束，确保在全区谋划重大项目、制定政策、安排支出、举借债务时，切实将财政可承受能力挺在前面。

　　（三）2024年一般公共预算收入预计和支出安排

　　2024年，全区一般公共预算收入计划完成114,000万元，同比增长9.6%，加上上级补助收入140,000万元，调入预算稳定调节基金29,420万元，上年结转收入21,006万元，收入总计预计完成304,426万元；全区一般公共预算支出计划完成293,020万元，加上上解支出2,300万元，结转下年支出9,106万元，支出总计预计安排304,426万元。

　　（四）2024年政府性基金预算收入预计和支出安排

　　2024年，政府性基金预算收入计划完成5,000万元，加上上级补助收入3,000万元，上年结余收入1,652万元，收入总计9,652万元；政府性基金预算支出计划完成9,152万元，年终结余500万元，支出总计9,652万元。

　　三、落实现代预算制度，扎实做好财政改革发展各项工作

　　2024年，面对严峻复杂的财政经济形势，区财政局将进一步振奋精神，抢抓“十四五”攻坚关键期，着力增强工作的前瞻性、主动性和针对性，推动各项工作提标、提速、提质、提效，增收节支、开源节流，保持合理支出强度、实现财政收支平衡。

　　（一）持续抓好收入组织。深入贯彻《吉林省税收保障办法》，完善税收保障工作机制，支持协助税务部门依法实施税款征收、税务检查、强制执行措施，防范税收流失。全面落实“三联”机制，加强与税务、人民银行等部门的沟通协调，横向纵深落实好各项减税降费政策，同时，提前预判退税规模，调度安排资金，保障退付税款及时足额到账。

　　（二）持续抓好税源管理。切实用好税源大数据管理优势，多层面分析税收收入总体情况和增减变动原因，结合区域经济形势和最新税收政策，预测重点产业、骨干企业税收走向趋势，确保把准财税工作重点和策略。进一步完善区对街镇开发区的财力奖惩机制，切实把税源管理工作绩效作为首要考评指标，鼓励属地单位在稳固存量税源、争取增量税源、培育潜在税源中发挥关键作用。

　　（三）持续抓好资金争取。密切对接上级财政部门，及时了解最新扶持政策导向，立足朝阳实际，盯准发力点、落脚点和突破点，最大限度向上争取资金支持。统筹考虑全区经济社会发展需要和财政可承受可持续能力，在确保整体风险可防可控的基础上，以项目收益能够自平衡的专项债券为重点，深入组织多批次债券项目谋划包装申报，积极审慎争取新增债券支持。

　　（四）持续抓好项目保障。进一步增强资金、资产和资源统筹理念，对需要支持的重点产业发展和重大建设项目，创新优化支持方式，发挥“四两拨千斤”作用，集约解决财政投入问题。坚持对标对表“五区建设”战略安排，围绕抓重点、补短板、强弱项，建立符合发展预期的中长期规划，实现跨年度预算平衡，集中财力办好大事、实事。

　　（五）持续抓好风险防范。强化“三保”支出保障工作，在资金监控、支出控制上下功夫，扎实做好资金保障和财力测算。严格遵循“谁举债、谁偿还，谁主管、谁负责”的原则，督促债券使用单位落实主体责任，在紧盯项目落位、工程施工的基础上，重点加快债券资金使用支付进度。同时，坚持科学安排财政库款，确保有效落实还本付息计划。

　　（六）持续抓好财政监督。坚持严明财经纪律，聚焦预算单位在落实绩效管理、申报财政投资评审、履行政府采购程序中的不规范行为，加大督促指导力度，确保及时整改到位。深入学习贯彻《关于进一步加强财会监督工作的意见》，着力发挥财会监督在推进全面从严治党、维护政令畅通、规范财经秩序、促进经济社会健康发展等方面的重要作用。

　　各位代表，做好2024年的财政工作使命光荣、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，主动接受人大的依法监督和政协的民主监督，虚心听取意见建议，敢于担当、善于作为，勠力同心、勇毅前行，以奋发有为的精神状态，扎实做好财政各项工作，推动各项工作提标、提速、提质、提效，全力以赴服务保障“五区建设”，推动实现“五个率先发展”。